基金净值和基金净收益有什么区别?具体介绍

　　综投网(www.zt5.com)1月15日讯

　　基金净值与基金净收益有什么区别?基金资产净值=基金份额+期末基金净收益(相当于基金已实现的净收益)+未实现利得(体现期末基金持有资产的未实现的损益)。两边除以基金总份额，就得到单位基金资产净值。实际可能存在的几种单位基金净值构成列表如下表。

　　从表中可看到，在基金净值同为1.03时，基金已实现的收益一般是正的(第1和第3)，但也可能为负(第2)。在第2种情况下，基金已实现的收益为负，虽然基金净值较高，但由于其中大部分是未实现的估值增值，所以基金无法进行分红。

　　而在基金净值同为0.97时，基金已实现的收益一般是负的(第4)，但也可能为正(第5)。在第5种情况下，虽然基金已实现的收益为正，由于基金净值低于面值，根据下述第三点的解释，基金也无法进行分红。